条件が悪い土地は本当にダメ？一級建築士の夫が27坪の土地を選んだ理由
Tちゃん｜一級建築士の妻一級建築士の夫が設計した27坪の家
27坪の家の固定資産税・都市計画税はいくら？年間約10万円だったわが家の実例を公開
Tちゃん｜一級建築士の妻
わが家は、敷地・延床面積ともに約27坪の小さな家です。
家を設計したのは一級建築士の夫。
そんなわが家で家を建ててから毎年かかるお金があります。
それが固定資産税です。
家を建てたら住宅ローンだけ払えばいい、というわけではないんですよね。
分かってはいたけれど、いざ税金の金額を見ると、やっぱり気になります。(´・ω・｀)
わが家の場合、固定資産税と都市計画税を合わせて年間約10万円でした。
この記事では実際の納税通知書をもとに我が家の税額を公開します。
- 固定資産税って年間いくらかかるの？
- 小さい家なら税金も安い？
- 建物の設備や仕様によって変わるの？
- 新築住宅の税金はいつから払うの？
これから家づくりをする方にとって、固定資産税がどのくらいかかるのかは気になるところですよね。
わが家の実例が、少しでも参考になればうれしいです。(｡･ω･｡)
目次
27坪の家の固定資産税はいくら？【わが家の実例】
新居に暮らしてからの、初年度の税金は次のようになりました。
| 税金の種類 | 年間の税額 |
|---|---|
| 固定資産税 | 約70,000円 |
| 都市計画税 | 約30,000円 |
| 合計 | 約100,000円 |
札幌市では、固定資産税・都市計画税を一括で支払うこともできれば、年4回に分けて納めることもできます。
わが家の場合、年間約10万円を単純に4等分すると、1回あたり約25,000円。
月額に換算すると、約8,300円になります
年間10万円って聞くと結構な金額ですよね。
月にすると約8,300円。
住宅ローンとは別にかかると思うと、決して小さな金額ではありません。(´･ω･`)
ちなみにこれはあくまで、わが家の場合です。
同じ27坪の家でも、土地の場所や建物の仕様、税金の軽減措置によって金額は変わります。
そのため「27坪の家なら年間10万円くらい」と考えるのではなく、一つの実例として参考にしていただければと思います。
実際に届いた納税通知書を公開
こちらが実際に届いた納税通知書です。
個人情報に関わる部分は伏せていますが、土地と建物に対してどのような金額が記載されているのか分かります。
土地と建物、それぞれに税金がかかる
納税通知書を見ると、土地と家屋それぞれに評価額や課税標準額が記載されています。
わが家の場合、固定資産税の課税標準額は次の通りでした。
- 土地課税標準額：約681,649円
- 家屋課税標準額：約4,324,700円
納税通知書って、見慣れない言葉や数字がいっぱいですよね。
評価額？ 課税標準額？
何が違うのか、私にはさっぱりです。笑
固定資産税は土地と建物それぞれの評価をもとに計算されます。
ただし、評価額にそのまま税率を掛ければいいというわけではなく、住宅用地の特例や、新築住宅の軽減措置なども関係しているそうです。
固定資産税の標準税率は1.4％です。
都市計画税は、札幌市の場合0.3％となっています。
27坪の小さい家なら固定資産税も安い？
わが家は、土地も建物も約27坪です。
一般的な住宅と比べると、コンパクトな家だと思います。
では、家が小さければ固定資産税も安くなるのでしょうか？
家が小さければ、税金も安そうな気がするけど……。
実際のところどうなの？(｡･-･｡)？
建物が小さければ、評価の対象になる部分も少なくなるから、その点では自ずと税額を抑える方向になります。
でも、面積だけで税金が決まるわけではないようです。
調べてみると、固定資産税は次のような条件が関係するようです。
- 土地の所在地や地価
- 土地と建物の面積
- 建物の構造
- 窓や建具の仕様
- 断熱・空調・給湯などの設備
- 内外装の仕上げ
- 住宅用地の特例や新築住宅の軽減措置
といった条件は税額に影響します。
例えば、同じ27坪の家でも、採用する設備や仕上げが違えば、建物の評価額も変わることがあります。
つまり、小さい家だからといって必ずしも税金が大幅に安くなるわけではないということですね。
今回の約10万円という金額はあくまでわが家の条件における一例です。
ちなみに、小さい家の建築費についても夫に聞いてみました。
「家が小さければ建築費も安くなるの？」という疑問については、こちらの記事で紹介しています。
固定資産税は、窓や建具の仕様でも変わる？
家を建てた後、固定資産税の家屋調査がありました。
そのとき夫が調査員の方に質問していたのを私も聞いていました。
すると、窓や建具などの仕様も評価に関係するそうです。
家屋の評価には、同じ建物をもう一度建てる場合に、どの程度の費用がかかるかという「再建築価格」の考え方が関係するそうです。
そのため、
✔︎樹脂窓と木製窓
✔︎既製品建具と製作木製建具
✔︎内外装の仕上げや設備の仕様
こうした違いも、建物の評価額に影響する場合があるんですって。
また、物置やカーポートについても、構造や設置状況によっては固定資産税の課税対象になることがあるそうです。
家を建てるときは、税金のことまで考えて選んでいなかったかも。(ﾟдﾟ)
と思いましたが、だからといって固定資産税の負担が少ないものを採用しようとは思っていなかったので、参考程度に聞いていました。
でも、税金を安くするために好きな素材を諦めるのもちょっと違う気がします。
毎日暮らす家だから、気に入ったものを選びたいですよね。(｡･ω･｡)
夫も税額だけで住宅の仕様を決める必要はないと考えていました。
ただ、設備や仕上げによって建築費だけでなく、固定資産税にも影響する可能性があることは、知っておいて損はなさそうです。
年間10万円の固定資産税を、実際どう感じる？
年間10万円あったら旅行に行けちゃいますよね。
でも持ち家に住む以上は毎年かかるお金。
やっぱり家を建てる前から考えておきたいですね。(´・ω・｀)
家づくりのときは、どうしても土地や建物の価格、住宅ローンの返済額に目が向きます。
でも住み始めてみると、住宅ローン以外にもいろいろなお金がかかるんですよね。
固定資産税は毎月支払うものではなくても、家計の中では考えておきたい固定費です。
例えばわが家の年間10万円を毎月積み立てるとしたら、約8,300円。
家計を考えるときには、その分も住宅にかかる費用として見ておくと安心だと思います。
小さい家にしてよかったのは、建築費だけじゃない
わが家が27坪の家にしたのは、固定資産税を安くするためではありません。
駅から近い土地を選び、夫婦2人の暮らし方や予算を考えた結果、今の広さになりました。
家が小さければ、その分だけ税金も安くなると思っていました。
でも、建物の仕様や設備によっても変わるんですね。(｡･ω･｡)
わが家は広さを抑えた分、断熱性能や自然素材、坪庭などにお金をかけています。
なので、小さい家だから何でも安くなるわけではありません。笑
夫が家を設計するときに考えたのは、ただ建築費を安くすることではなく、限られた予算をどこに使うかということでした。
その考え方については、こちらの記事で詳しく紹介しています。
固定資産税はいつから払うの？
ここで、これから家を建てる方が気になるのが、固定資産税を支払い始める時期だと思います。
固定資産税は原則として毎年1月1日時点で土地や建物を所有している人に課税されます。
例えば、12月に完成した家を翌年1月1日時点で所有していれば、その年の課税対象になります。
反対に1月2日に完成した場合、その新築建物の固定資産税は通常、翌年から課税されます。
12月完成より1月完成の方が固定資産税は安い？
ということは、12月末に完成するよりも、1月に完成した方が税金は安くなるってこと？
たった数日の違いなのに、なんだか不思議ですよね。(｡･-･｡)？
実は、必ずしもそうとは限らないようです。
建物の固定資産税は、1月1日時点で完成していなければ、原則としてその年度は課税されません。
でも、土地については別の話で、住宅が建っている土地には、固定資産税を軽減する「住宅用地の特例」があります。
1月1日時点で住宅が完成していないと、原則としてこの特例が適用されず、土地の税金が高くなる場合があるんです。
つまり、
- 12月完成：建物には翌年度から課税されるが、土地の軽減措置を受けられる可能性がある
- 1月完成：建物への課税開始は1年遅れるが、土地の軽減措置も遅れる可能性がある
という違いがあります。
建物の税金だけ考えればいいわけじゃないんですね。
完成時期をずらせばお得！という単純な話ではないようです。(´・ω・｀)
また、新築住宅には、一定の条件を満たすと建物の固定資産税が軽減される制度があります。
一般的な新築戸建住宅では、原則として3年度分、対象となる固定資産税が2分の1になります。
認定長期優良住宅の場合は、軽減期間が5年度分となる制度もあります。
ただし建築時期や床面積、住宅の種類によって適用条件は異なります。
また軽減されるのは建物の固定資産税で、都市計画税は対象外です。
軽減期間が終わると税額が増えることもあるため、最初の納税額がずっと続くとは限らないんですね。
ということは、最初の税金がずっと続くとは限らないんですね。
家を建てたばかりの金額だけで考えない方がよさそうです。
家を建てた後にかかるのは、固定資産税だけじゃない
実際に暮らし始めると、固定資産税以外にも、住まいにかかる費用があります。
例えば、
- 都市計画税
- 火災保険・地震保険
- 電気代やガス代などの光熱費
- 外壁や屋根のメンテナンス費
- 給湯器や暖房設備の交換費用
- 水まわり設備の修繕費
などです。
※都市計画税は、この記事で紹介した年間約10万円に含まれています。
こうして見ると、家って建てて終わりじゃないんですね。
これから設備が古くなったときのことも考えないといけません。(´･ω･`)
我が家も、まだ住み始めてから長い年月が経っているわけではありません。
そのため、将来のメンテナンス費用が実際にいくらかかるのかは、これから分かってくる部分もあります。
ただ住み始めてからのお金も含めて家づくりを考えることは、大切だと感じています。
我が家でも、家を建ててからかかるお金について、少しずつ記録しています。
これから家づくりをする方は、こちらの記事も参考にしてみてください。
まとめ｜27坪の我が家の固定資産税は年間約10万円でした
わが家の固定資産税と都市計画税は、合わせて年間約10万円でした。
月にすると約8,300円。
こうして考えると、なかなかの金額ですよね。(￣▽￣;)
家を建てる前は、住宅ローンの返済額ばかり気にしていました。
でも、固定資産税も毎年払わないといけないんですよね。
年間10万円……やっぱり安くはないです。(´・ω・｀)
私は今の家を気に入っています。
だから税金を安くするために、もっと小さな家にすればよかったとは思いません。
これから家づくりをする方も、住宅ローンだけでなく、毎年かかる税金のことも忘れずに考えておきたいですね。
なお、今回紹介した約10万円は、わが家の条件で計算された税額です。
新築住宅の軽減措置が終わった後などは、同じ金額が続くとは限りません。
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固定資産税は、家を建てた後も毎年かかるお金です。
でも家づくりでは、土地代や建物代のほかにも、いろいろな費用が必要になるんですよね。
家づくりって、建物の金額だけ考えればいいわけじゃないんですね。
予算を考えるのも、なかなか大変です。(￣▽￣;)
一級建築士の夫に聞いた、土地・建物・諸費用を合わせた予算の考え方はこちらで紹介しています。
